ما إيراداتك السنوية المتوقعة؟
شامل جميع السلع والخدمات المباعة.
كيف يعمل هذا المساعد
يطرح هذا المساعد أربعة أسئلة سريعة عن إيراداتك المتوقعة، ومقر عملك، وعملائك، وما إذا كنت تستورد سلعًا إلى الإمارات. تُقارن إجاباتك بحدّي التسجيل — 375,000 درهم إلزامي و187,500 درهم اختياري — وبطبيعة توريداتك لتحديد ما إذا كان تسجيل ضريبة القيمة المضافة إلزاميًا أو اختياريًا أو غير مطلوب بعد. النتيجة إرشاد توجيهي للتخطيط، وليست استشارة ضريبية؛ والحالات الحدّية تستحق مراجعة مهنية.
أساسيات تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات
تطبّق الإمارات ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% على معظم السلع والخدمات. يصبح التسجيل إلزاميًا عندما تتجاوز توريداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الاثني عشر شهرًا السابقة، أو عندما تتوقع تجاوز هذا الحد خلال الثلاثين يومًا القادمة. والتسجيل الاختياري متاح من 187,500 درهم — وغالبًا ما يكون مجديًا إذا كنت تتحمل ضريبة على نفقات يمكنك استردادها.
لا تُعامَل كل الإيرادات بالطريقة نفسها: فالتوريدات ذات النسبة الصفرية، كالصادرات المؤهلة، تخضع لنسبة 0% لكنها تُحتسب ضمن الحد وتتيح استرداد ضريبة المدخلات، بينما تقع التوريدات المعفاة خارج النظام وتمنع الاسترداد على التكاليف المرتبطة بها. وبعد التسجيل، تقدّم معظم الشركات إقراراتها فصليًا، ويترتب على التسجيل المتأخر غرامة قدرها 10,000 درهم — لذا راقب إيراداتك المتجددة على مدى اثني عشر شهرًا عن كثب.
لمن هذه الأداة
مصممة للمؤسسين الذين يخططون لتأسيس في الإمارات، ولأصحاب الشركات في المناطق الحرة والماينلاند الذين يقتربون من الحدود، وللمستقلين والمستشارين الذين يصدرون فواتير لعملاء في الإمارات، ولبائعي التجارة الإلكترونية الذين يستوردون سلعًا. وإذا كانت حالتك تتضمن مناطق محددة أو توريدات مختلطة أو واردات كبيرة، فاعتبر النتيجة نقطة انطلاق لحوار مع مستشار ضريبي.